審計審計崗位職責

審計審計崗位職責

　　在日常生活和工作中，很多情況下我們都會接觸到崗位職責，崗位職責是指一個崗位所需要去完成的工作內容以及應當承擔的責任范圍。擬起崗位職責來就毫無頭緒？以下是小編精心整理的審計審計崗位職責，僅供參考，希望能夠幫助到大家。

審計審計崗位職責1

　　一、認真學習掌握財務政策、政策、法規、制度，熟悉各項財務制度、會計內容及各項目的支出范圍和標準；

　　二、會計憑證應審核部門、部門編號、科目、科目編號、摘要、金額是否與報銷部門一致，制單、出納簽名及日期、附件張數、報銷人簽名是否齊全；

　　三、原始憑證應嚴格審核票據是否合法，內容是否真實、完整，報銷程序是否齊全，數字是否準確；

　　四、審計中不符合規定的預算收支和手續不完整的憑證，拒絕支付或要求經辦人辦理手續，并有權向審計制單人員提出更正或重新制單；

　　五、檢查總賬與分類賬的數量是否連接，現金與銀行日記賬是否日清月結，是否超過庫存限額，銀行支票收發是否符合規定，是否符合賬實、賬證、賬目；

　　六、檢查各類賬表是否符合制度規定和編制要求，各類會計報表中的.數據是否與會計賬簿中的數據相連，檢查關系是否正確；

　　七、收支指標是否正確，計劃是否可行，規定是否合理，支出是否有預算指標，資金是否落實；

　　八、認真完成其他需要審核的工作，不斷總結審核中發現和糾正的問題，提出改進措施。

審計審計崗位職責2

　　一、落實酒店財務規章制度，服從上級領導的安排。

　　二、檢查各班收銀員提交的賬單和原始文件，檢查當天的營業報表和各類消費項目清單，發現錯誤和遺漏，及時向上級領導報告，確保酒店每筆收入正確。嚴格執行酒店財務和既定費用標準，拒絕一切違反原則的結算。

　　1.審核各種簽單、掛賬、信用卡，并核對應收賬款明細賬；

　　2.審核各種折扣，手續是否完整，并編制折扣明細統計表；

　　3.完成每日現金結算報表，包括客人人數、平均消費、用餐次數、收入等。，并支付成本會計來填寫成本報表。

　　4.審核收銀員完成的各種報表、收銀員制作的報表、收銀機清算報表、計算機報表是否一致、報表是否跳轉。

　　5.檢查客房前臺當天未結賬余額是否正確。

　　6.檢查登記表上的簽名是否一致。

　　三、檢查倉庫是否實現先進先出材料的原則，防止損失惡化，賬單是否按財務制度上傳，發現錯誤、損益應及時查明原因，并報告處理。

　　四、審核記賬的完整性和法律依據，審核賬目原始文件是否完整、符合規定，審批程序是否完整。

　　五、檢查客房前廳、餐飲等部門和各種賬戶、賬戶數據、房價、房間號碼等信息的計算機輸入是否正確，節省客人的結賬時間。

　　六、審核對外結算組日常賬目、文件、數字、憑證的正確性和完整性。

　　1、熟悉酒店簽訂的`結算協議、合同、記錄的收費標準、結算方式，并負責保管這些協議、合同或記錄。

　　2、負責酒店所有應收賬款的核算和檢查，及時登記并反映客戶欠款情況，確保應收賬款的正確性。

　　3、根據合同、協議等規定的時間，及時核對結算清單和賬單，書面通知付款人付款，加強檢查的收款，做好收款工作，防止錯結、漏結、遲結。

　　4、未按照合同、協議規定的時間向酒店客戶匯款，正確、及時地反映酒店與客戶之間的債權和債務，并書面向經理匯報債務和催收情況。

　　七、掌握和控制酒店各環節的收入，保存和歸檔各部門的賬目、文件和營業日報表。

審計審計崗位職責3

　　1、嚴格按照《會計準則》、《財務通則》的要求，認真執行《會計法》、《違反財務法規處罰暫行規定》等有關規定，逐一審查一切經濟事項，對計劃外或不符合規定的收支提出意見，向領導匯報，積極采取措施處理。

　　2、根據上級主管部門的規定和企業政策目標的要求，審查計劃指標的計算是否正確，指標之間的連接是否平衡，計劃是否可行。對審查中發現的問題提出修改意見和建議。

　　3、審核會計憑證是否合法，內容是否真實，程序是否完整，數據是否正確，會計分錄是否符合相關制度的規定。

　　4、檢查賬簿記錄是否合法真實。

　　5、檢查各種會計報表是否符合現行制度規定的.編報要求，是否反映了企業的真實情況。

　　6、會計審計人員應當對審核簽署的會計憑證和會計賬簿的會計報表負責。

審計審計崗位職責4

　　(一)審核原始憑證

　　根據《會計法》及有關法律法規、財務制度、收支標準，審計人員必須熟悉國家有關政策、政策、法規、法規、制度和單位的有關規定，掌握費用標準，做好宣傳解釋工作。原始憑證的.審核應從以下幾個方面進行：

　　1、合法性審查。即審查經濟業務是否符合國家有關規定的要求，是否違反財務紀律和財務制度，原始憑證本身是否合法。

　　2、合理性審查。審查經濟業務是否需要工作，是否符合嚴格經濟、有利于提高社會經濟效益的原則。

　　3.真實性審核。

　　4.正確性審核。審核原始憑證是否存在計算錯誤。

　　5.完整性審核。審核原始憑證的內容和附件是否完整，手續是否完整。

　　審核原始憑證后，應根據不同的審核結果進行不同的處理。

　　(二)審核記賬憑證

　　會計憑證的審核應從以下幾個方面進行：

　　1.填寫依據是否真實，所附原始憑證手續是否齊全，記賬憑證內容是否與所附原始憑證內容一致。

　　2.審核會計憑證內容是否完整。如日期、摘要、編號、會計科目名稱、金額、附件數量、相關人員簽字等。

　　3.審核會計科目使用是否準確，科目使用前后是否一致。

　　4.審核金額是否正確。

審計審計崗位職責5

　　1、認真學習掌握財務政策、政策、法規、制度，熟悉各項財務制度、會計內容及各項目的支出范圍和標準；

　　2、會計憑證應審核部門、部門編號、科目、科目編號、摘要、金額是否與報銷部門一致，制單、出納簽名及日期、附件張數、報銷人簽名是否齊全；

　　3、原始憑證應嚴格審核票據是否合法，內容是否真實、完整，報銷程序是否齊全，數字是否準確；

　　4、審計中不符合規定的預算收支和手續不完整的憑證，拒絕支付或要求經辦人辦理手續，并有權向審計制單人員提出更正或重新制單；

　　5、檢查總賬與分類賬的數量是否連接，現金與銀行日記賬是否日清月結，是否超過庫存限額，銀行支票收發是否符合規定，是否符合賬實、賬證、賬目；

　　6、檢查各類賬表是否符合制度規定和編制要求，各類會計報表中的數據是否與會計賬簿中的數據相連，檢查關系是否正確；

　　7、收支指標是否正確，計劃是否可行，規定是否合理，支出是否有預算指標，資金是否落實；

　　8、認真完成其他需要審核的.工作，不斷總結審核中發現和糾正的問題，提出改進措施。

審計審計崗位職責6

　　(一)審計部經理的崗位職責

　　一、檢查督促全轄信用社及其網點落實國家金融政策、政策、聯社規章制度。

　　二、審核各信用社信用計劃、現金計劃和財務計劃的實施情況。

　　三、審計各信用社的經營和經濟效益，不斷總結經驗，發現問題，提出建議，對信用社的經營管理起到顧問的作用。

　　四、檢查信用社各項業務發展的真實情況，治療虛假經營，做好金融“醫生”。

　　五、維護國家集體財產安全，幫助信用社改善經營，按照效益、安全、流動的原則促進信貸資產經營。

　　六、圍繞聯社整體工作，與其他部門協調工作。

　　七、分析和反饋經濟、金融業務活動和審計工作，制定審計計劃，整理審計記錄，完成審計報告。

　　八、承擔聯社領導和上級審計部門交辦的其他工作。

　　(二)審計部副經理崗位職責

　　一、協助經理管理縣信用社審計工作，教育部人員履行職責，深入研究農村信用社審計業務，積極完成各項任務。

　　二、負責審核制定本科審計工作計劃，審核本部制定的各種文件材料。

　　三、定期向經理報告工作，分析和反饋經濟、金融業務活動和審計工作。

　　四、負責信用社審計工作，深入基層了解信用社工作動態，指導和解決工作中存在的問題。

　　五、負責審計人員的指導，促進審計人員政治素質和專業素質的提高。

　　六、協調與本協會有關部門和地方審計部門的關系。

　　七、完成領導交辦的其他工作。

　　(三)審計部綜合崗位職責

　　一、負責收集整理相關文件和報表，掌握被審計對象的`業務活動，建立業務檔案。

　　二、編制并填寫相關審計工作報表，起草審計工作文件、報告和審計工作計劃，總結。

　　三、負責信用社業務和財務活動的序時審計和專項審計，做到序時審計有報告，專項審計有報告。

　　四、起草審計實施方案，整理審計記錄，撰寫審計報告，在職權范圍內檢查監督信貸和財務會計工作，堅持庫存檢查制度。

　　五、收集有關規章制度在實施過程中遇到的問題，如實向領導提出改進意見和建議。

　　(四)審計部內審崗位職責

　　第一條按照領導的安排，按照有關規定組織審計工作。

　　第二條負責起草審計規章制度和審計報告，制定具體的審計計劃和審計計劃。

　　第三條負責收集、整理、分析審計項目的相關文件、報表、信息資料，并按照規定建立和管理審計檔案。

　　第四條認真分析研究審計中發現的問題，提出處理意見，按照審計程序和有關規定作出審計結論和決定，并負責監督實施。

　　第五條參與調查研究，了解下級審計部門的工作進展情況，解決崗位工作中存在的業務問題，提出做好崗位審計工作的措施。

　　第六條完成領導分配的其他工作。

審計審計崗位職責7

　　1.財務審計:

　　(1)審核各項支出憑證。

　　(2)審核各項收入賬目。

　　(3)審核各攤提折舊。

　　(4)審核應收應付和預收預付賬款。

　　(5)對原材料、成品、產品和庫存進行評估。

　　(6)審核各廠工廠費用分攤方法。

　　(7)審核企業所屬各廠、各營業所、門市部、各廠倉庫的財務情況。

　　(8)審核營利事業所得稅申報表等相關獎勵減免項目。

　　(9)其他關于調整記賬科目、改變計算方法、減少支出的建議。

　　2.業務審計:

　　(1)審查各廠業務計劃的進展情況。

　　(2)檢查各廠工作是否按規定進行。

　　(3)跟蹤會議決定辦理的.事項。

　　(4)其他與業務審計有關的事項。

　　3、財務審計：

　　(1)審查有關財產的購買或處理情況。

　　(2)審查原材料采購招標比價的監督和價格。

　　(3)審查對外簽訂的財產合同。

　　(4)抽查企業及其分支機構的現金、票據、有價證券、應收賬款等。

　　(5)抽查相關財產和原材料成品庫存。

　　(6)其他與財務審計有關的事項。

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