賓館的財務管理制度

賓館的財務管理制度（通用6篇）

　　隨著社會一步步向前發展，我們都跟制度有著直接或間接的聯系，制度一經制定頒布，就對某一崗位上的或從事某一項工作的人員有約束作用，是他們行動的準則和依據。到底應如何擬定制度呢？下面是小編為大家收集的賓館的財務管理制度（通用6篇），歡迎閱讀與收藏。

　　賓館的財務管理制度1

　　1、 為了規范xx賓館的財務行為,加強財務管理,特制定本制度。

　　2、 xx賓館財務管理實行民主、公開的管理,每月公布一次財務情況,每月一次結算。

　　3、 xx賓館的財務管理實行總經理負責制,總經理對全體股東負責。

　　4、 xx賓館日常財務管理的人員為總經理和經理,經理每日結算好賓館的收入和開支,并且及時報送總經理。

　　5、 賓館的收入按照四類進行統計即:現金房費、簽單房費、百貨收入、賠損收入。

　　6、 經理必須對每日收入逐筆核對,不能有錯落的情況發生。如有工作人員有意無意的錯落收入,導致收入沒有入賬,視為隱瞞收入、侵占賓館資產處理,除依法收回收入外,具體當事人予以辭退。

　　7、 簽單房費必須有客戶的簽字。客戶簽單必須有總經理的同意,或者是單位老客戶。簽單由經理保存,及時到各單位收取。收取后交總經理。

　　8、 賓館的進貨由經理依據經營情況,及時制定進貨計劃,報告總經理,由總經理安排進貨。

　　9、 賓館銷售的各類貨物,必須是由賓館統一安排銷售的。嚴格杜絕銷售各類私貨。

　　10、賓館的開支發票必須有經理的簽字。

　　11、賓館的開支必須當月結算清楚,報股東大會審核批準。

　　12、每月7號為股東大會日,由全體股東審核當月收入和開支。如有特殊情況,可以提前或者順延。如果順延不能超過三天。

　　賓館的財務管理制度2

　　1、結合總經理室對賓館經濟活動的安排

　　計劃期內客源、貨源、內務價格等變化情況，并作出詳細分析和充分估計，以審定、編制財務計劃。

　　2、依據總經理審定的賓館財務計劃

　　按各部門的不同經營范圍、計劃期的多方面因素和歷史資料，參考部門年初的上報計劃，分攤賓館計劃指標，下達給各業務部門實施。

　　3、財務計劃分為年度、季度計劃：

　　（1）每年第三季度進行賓館財務內審，每年第四季度各部門向財務部提交用款計劃，經綜臺平衡后，提出每二年的財務收支計劃，報賓館總經理室和財務部。

　　（2）賓館財務部按標準的收支計劃，合理安排比例，下達定額指標給各部門。

　　（3）各業務部門根據上報賓館總經理審批后的季度計劃指標，結合本部門的具體情況，按月分攤季度任務指標作為本部門季內各月指標檢查尺度。

　　（4）賓館對各業務部門的計劃檢查按季進行，全年清算。

　　4、財務計劃內容：

　　（1）財務部應編制：

　　流動資金計劃、營業計劃、費用計劃、外匯收支計劃和利潤計劃、償還債務計劃及基建計劃、利潤分配計劃等。

　　（2）各部門應編制：

　　①銷售部及前臺：客源計劃（包括外聯部分）、費用計劃、營業計劃和利潤計劃等。

　　②客房部：備品使用計劃（含耗用品）、費用計劃、設備維修更新及購置計劃等。

　　③餐飲部：營業計劃、利潤計劃、費用計劃、食品原材料及物品采購計劃、設備維修更新及購置計劃等。

　　④商場部：銷售計劃（分批發與零售）、商品進貨計劃（分進口商品和出口產品）、利潤計劃、費用計劃、外匯使用計劃、流動資金計劃、商場裝修計劃、設備維修及購置計劃、印刷品付印計劃和費用計劃等；

　　⑤西餐歌舞廳：營業計劃、利潤計劃、利潤計劃、費用計劃、食品原材料及商品采購計劃、耗用品購進計劃和設備養護計劃等；

　　⑥采購部：物料進貨計劃、工衣工鞋訂做計劃和加工訂貨計劃等；

　　⑦旅游部：客源計劃、營業計劃、利潤計劃和費用計劃等；

　　⑧管家部：費用計劃、用品使用計劃、花瓶盆載及用品、用具購置計劃、清潔機具養護及更新計劃、花店經營計劃等；

　　⑨布草部：費用計劃、布草添置計劃和備品耗用計劃等；

　　⑩事務部：職工餐廳收支計劃和費用計劃等。

　　賓館的財務管理制度3

　　1、要按年分季編報家具、用具的購進計劃，由各使用部門根據營業所需或辦公需用編報計劃，報財務部審查并提出意見后報總經理批準。

　　2、家具、用具的購進成本，包括購進價格和所支付的運雜費。家具、用具購進后，作出賬務處理，在“營業費用－低值易耗品”科目入賬。

　　3、領用家具、用具必須列表登記，領用部門或個人應負保管責任，同時必須做好日常修理工作。

　　4、修理家具、用具所用的開支，以“營業費用－修理費”列支。

　　5、家具、用具因磨損而失去使用價值時，經批準可辦理報廢。報廢的家具出售時，其售出殘值作“營業收入”處理。

　　6、丟失、毀損家具、用具時、由當事人或部門寫明原因，向部門經理報告，轉報財務部審查后呈總經理審批。屬人為丟失、毀損，由當事人負責賠償或部門賠償。賠償的價款作“營業外收入”處理。

　　7、家具、用具發生溢余或短缺，應先按估價價值轉入“待處理收益”或“待處理損失”科目賬戶，查明原因，并分別不同情況審批后，轉入“壞賬損失”或“營業外收入”處理。

　　賓館的財務管理制度4

　　1、賓館的固定資金主要來源于流動獎金，占用固定資金直接影響流動資金的運用，因此必須嚴格控制固定資金的使用。

　　2、賓館及各部門必須節約使用國定資金，充分利用已置的固定資產，每月均需核算固定資金利用率，季度檢查、年終清算考核各部門使用固定資金的效果；

　　3、全面推行部門獨立核算，同時推行固定資產有償占用制度，即按各部門擁有的固定資產實績，攤繳占用費，攤繳費率按國家規定執行，促使各部門充分發揮固定資產的效能，壓縮固定資金的使用；

　　4、未經工程部及總經理室審批，不得私自購置設施設備。未經批準進行采購，財務部不予報銷費用。

　　賓館的財務管理制度5

　　1、賓館籌集資金應該按國家法律、法規及旅游飲食服務行業財務制定規定，可一次或分期籌集。

　　2、賓館資金的籌集可采用向銀行貸款、向其他單位臨時借款、向內部職工籌集等方式。當賓館的經營規模擴大時，經總經理室決定，投資者增加投資額也是一種方式。

　　3、籌集資金的審批權限及規定：

　　（1）賓館根據需要可用原有的固定資產作抵押，向銀行或其他單位借款，借向銀行貸款時應通過賓館總經理室批準。

　　（2）借款余額不得超過賓館的`實收資本，重大項目或借款余額已超過實收資本的20％以上的借款，應單獨作出可行性報告報經總經理批準。

　　4、對各方籌集的資金，應嚴格按借款合同規定的用途使用，不許挪作他用。

　　5、資金使用應嚴格按審批權限及規定程序辦理，大額開支一般要事先列入財務計劃，并應附有經濟效益預測資料。

　　賓館的財務管理制度6

　　1、對于發給員工的工資、津貼、補貼、福利補助等，必須根據實有人數和實發金額，取得本人簽收的憑證列為經費支出，不得以編制定額、預算計劃數字列支；

　　2、購入賓館辦公用品和材料，直接列為經費支出，但單位較大、數量大宗的應通過庫存材料核算。

　　3、撥給的補助費、周轉金應按實際撥補數，以批準的預算和銀行支付憑證列為經費支出。

　　4、撥給所屬部門的經費，應按批準的報銷數列為經費開支。

　　5、撥給的各項補助款和無償慈善投資，應依據受補助和受支援單位開來的收據準列為經費支出；

　　6、員工福利費按照規定標準計算提存，直接列為經費支出，并同時將提存從經費存款戶轉入其他存款戶，以后開支時，在其他存款中支付。

　　7、購入的固定資產，經驗收后列為經費支出，同時記入固定資產和固定資金科目。

　　8、其他各項費用，均以實際報銷的數字列為經費支出。

【賓館的財務管理制度（通用6篇）】相關文章：

1.賓館財務管理制度

2.賓館財務管理制度范本

3.財務管理制度[通用]

4.賓館財務工作計劃

5.公司財務管理制度范本「通用」

6.公司財務管理制度范本（通用簡單）

7.公司財務管理制度范本通用簡單

8.財務分析管理制度

9.財務管理制度